Cosa è il prestito vitalizio ipotecario

Tolti i casi di estinzione anticipata, i tempi di restituzione dipendono dalla durata della vita del proprietario. E se i proprietari sono due – moglie e marito – il “punto di riferimento” diventa l’ultimo coniuge vivente. In seguito, gli eredi possono decidere di rimborsare l’importo e tenersi la casa o di lasciarla alla società creditrice, che la venderà trattenendo la parte che le spetta e versando agli eredi l’eventuale differenza. Eredi che, volendo, possono occuparsi direttamente della vendita, soddisfacendo poi il creditore: ma devono farlo entro 12 mesi dalla scomparsa del contraente o dell’ultimo coniuge in vita. A tutela degli eredi, la legge prevede che la cifra da restituire non possa andare oltre il valore commerciale dell’immobile al momento della successione. Altro punto essenziale: il tasso d’interesse, che può essere fisso, variabile o con “tetto”. Funziona così: in caso di prestito vitalizio ipotecario di 100.000 euro con capitalizzazione degli interessi, il tasso del primo anno si applicherà ai 100.000 euro, quello del secondo anno ai 100.000 euro più gli interessi maturati e non rimborsati nel primo anno, e via a salire.

C’è quindi una seconda tutela, oltre al limite del valore dell’immobile: ossia, la possibilità per i proprietari di pagare gli interessi anno dopo anno, lasciando agli eredi “soltanto” l’incombenza del capitale iniziale. Occhio: se passa di mano, in tutto o in parte, la proprietà o altri diritti di godimento dell’immobile offerto in garanzia e di fronte ad atti che ne abbassino in modo significativo il valore, scatta l’obbligo di rimborso di tutto il debito in un’unica soluzione. E se si è deciso di rimborsare gradualmente gli interessi, il ritardato pagamento per almeno sette volte, anche non consecutive, può far saltare il contratto. Ma veniamo alle buone notizie: è prevista l’esenzione dalle imposte di bollo, di registro, ipotecarie e catastali e dalle tasse sulle concessioni governative, in virtù di un’imposta sostitutiva. Il destinatario del prestito deve però continuare a pagare Imu, Tasi, Tari ed eventualmente l’Irpef sulle abitazioni non locate.